Buonasera a tutti.
Volevo chiedervi un informazione se è possibile.
Ho inviato per mero errore una fattura al SDI con indicazione di cliente e fornitore uguale, nel senso i miei dati risultano sia come fornitore che come cliente.
Ho versato anche la dovuta ritenuta. Vorrei ottemperare al mio errore inviando un nota di credito e volevo chiedervi se devo svilupparla uguale, nel senso che devo applicare la ritenuta.
Grazie anticipatamente
Ovviamente la nota di credito dev’essere identica alla fattura che si deve annullare, anche nelle intestazioni del cliente e del fornitore, almeno per gli elementi obbligatori ai sensi dell’art. 21 DPR 633 / 72.
La ritenuta non è un elemento obbligatorio ai fini fiscali (come anche la modalità di pagamento) quindi puoi anche ometterla e la nota di credito è ugualmente valida.